Калькулятор УСН 6% для ИП — взносы и авансы
Справочный расчёт УСН «доходы» для ИП: налог после вычета взносов, авансы по кварталам и сроки уплаты — когда планируете платежи или сверяетесь перед декларацией.
Пример · 2 млн ₽ за год, УСН 6%, без сотрудников — к уплате за год 45 610 ₽ и авансы по периодам в таблице.
К уплате за год 45 610 ₽ при доходе 2 000 000 ₽.
Эффективная нагрузка: ~6,0% от дохода (налог после вычета + взносы ИП).
| Период | Доход с начала года | Налог | Вычет | К уплате | Срок |
|---|---|---|---|---|---|
| I квартал | 500 000 ₽ | 30 000 ₽ | 14 848 ₽ | 15 152 ₽ | до 28 апреля |
| Полугодие | 1 000 000 ₽ | 60 000 ₽ | 32 195 ₽ | 12 653 ₽ | до 28 июля |
| 9 месяцев | 1 500 000 ₽ | 90 000 ₽ | 52 043 ₽ | 10 152 ₽ | до 28 октября |
| Год | 2 000 000 ₽ | 120 000 ₽ | 74 390 ₽ | 7 653 ₽ | до 28 апреля (след. год) |
Взносы ИП в расчёте· расшифровка
- Фиксированная часть: 57 390 ₽
- 1% свыше 300 000 ₽ (текущий год): 17 000 ₽
- Всего взносов ИП: 74 390 ₽
- В вычете использовано: 74 390 ₽
Как считаем· методика
Налог нарастающим итогом × ставка УСН. Вычет — страховые взносы ИП (и за работников при cap 50%), распределённые по кварталам или до 28 декабря для фиксированной части. Платёж за период = (налог − вычет) YTD минус уже начисленное за прошлые периоды. Ориентир, не налоговая консультация.
Уточнить: регион, ставка, взносы, работники· необязательно
По ИНН
Выберите ИП из списка — подставим регион и ставку УСН «доходы» из справочника. ИНН не попадает в «Поделиться».
1% свыше 300 000 ₽ считается автоматически по нарастающему доходу за год.
Сохранить расчёт· в браузере
После «Рассчитать» — название и кнопка ниже. Запись появится в «Мои расчёты» вверху страницы.
Что дальше: навыки к этому расчёту
Калькулятор даёт быстрый расчёт. Skill помогает разобрать результат и подготовить план действий.
Похожие инструменты
Кому?
- ИП на УСН 6% «доходы», когда нужен график авансов и сумма налога после вычета взносов за себя.
- Бухгалтер ИП: клиент прислал доход — проверить авансы и лимит 50% при наёмных перед сдачей декларации.
- Налог УСН = доход с начала года × ставка %
- Вычет = взносы ИП (фикс + 1% + при необходимости 1% прошлого года) и взносы за работников; при наёмных — не больше 50% начисленного налога
- Аванс за период = (налог − вычет) нарастающим итогом минус то же за предыдущий период
- Считаем только УСН с объектом «доходы» для ИП. Сравнение с НПД, УСН 15% и патентом — в отдельном калькуляторе налогового режима.
- Доход вводите без НДС, кассовым методом. В режиме «за год» сумма равномерно делится на четыре квартала для графика авансов — если доход неравномерный, лучше ввести по кварталам.
- Налог и вычет считаются нарастающим итогом; в таблице — доход с начала года, начисленный налог, вычет и сумма к уплате за период (I квартал, полугодие, 9 месяцев, год).
- Фиксированные взносы ИП можно распределить равномерно по кварталам или учесть целиком до 28 декабря — переключатель в «Уточнить».
- 1% свыше 300 000 ₽ за текущий год подставляется автоматически; уплаченный 1% прошлого года — отдельное поле (учитывается с полугодия). Сроки уплаты 1% в календарь не выносим.
- При доходе выше порога освобождения от НДС на УСН покажем предупреждение и ссылку на калькулятор порога — расчёт УСН не останавливаем.
- Цифры считаются на вашем устройстве; суммы дохода на сервер не отправляются. Поиск по ИНН — по кнопке в «Уточнить» (DaData): подставляется регион и ставка из справочника пониженных ставок УСН, дата снимка на странице. Нормы взносов — общий модуль с калькулятором режима ИП.
Формулы и пример расчёта
Формулы и методика
- Налог УСН = доход с начала года × ставка %
- Вычет = взносы ИП (фикс + 1% + при необходимости 1% прошлого года) и взносы за работников; при наёмных — не больше 50% начисленного налога
- Аванс за период = (налог − вычет) нарастающим итогом минус то же за предыдущий период
- Считаем только УСН с объектом «доходы» для ИП. Сравнение с НПД, УСН 15% и патентом — в отдельном калькуляторе налогового режима.
- Доход вводите без НДС, кассовым методом. В режиме «за год» сумма равномерно делится на четыре квартала для графика авансов — если доход неравномерный, лучше ввести по кварталам.
- Налог и вычет считаются нарастающим итогом; в таблице — доход с начала года, начисленный налог, вычет и сумма к уплате за период (I квартал, полугодие, 9 месяцев, год).
- Фиксированные взносы ИП можно распределить равномерно по кварталам или учесть целиком до 28 декабря — переключатель в «Уточнить».
- 1% свыше 300 000 ₽ за текущий год подставляется автоматически; уплаченный 1% прошлого года — отдельное поле (учитывается с полугодия). Сроки уплаты 1% в календарь не выносим.
- При доходе выше порога освобождения от НДС на УСН покажем предупреждение и ссылку на калькулятор порога — расчёт УСН не останавливаем.
- Цифры считаются на вашем устройстве; суммы дохода на сервер не отправляются. Поиск по ИНН — по кнопке в «Уточнить» (DaData): подставляется регион и ставка из справочника пониженных ставок УСН, дата снимка на странице. Нормы взносов — общий модуль с калькулятором режима ИП.
Пример расчёта
Доход 2 000 000 ₽ за 2026 год, УСН 6%, без сотрудников, взносы по умолчанию (57 390 ₽ + 17 000 ₽ за 1%): налог до вычета 120 000 ₽, вычет 74 390 ₽, к уплате за год 45 610 ₽; авансы за периоды — 15 152 ₽, 12 653 ₽, 10 152 ₽ и 7 653 ₽. Как в примере на первом экране.
Источники и ограничения
Источники
Ограничения
Справочный расчёт для ИП, не налоговая консультация и не личный кабинет ФНС. Не подставляет уже уплаченные авансы прошлых периодов, неполный налоговый год, все региональные льготы и расчёт для ООО — перед уплатой сверьте с бухгалтером и декларацией.