Бесплатный калькулятор налогового режима для ИП (НПД, УСН)
Сравнение НПД, УСН 6%/15% и патента для ИП — ориентировочный расчёт налоговой нагрузки.
Обновлено: 18 сентября 2026 г. · Справочный расчёт
Пример: доход 1 200 000 ₽, 10% расходов, без сотрудников. Цифры условные — очистите и введите свой год.
НПД (самозанятость)
Выгоднее всего48 000 ₽ / год
налог 48 000 ₽ + взносы 0 ₽ · ~4,0% от дохода
- Страховые взносы на НПД добровольные — пенсионный стаж по умолчанию не идёт.
УСН 6% (доходы)
72 000 ₽ / год
налог 5 610 ₽ + взносы 66 390 ₽ · ~6,0% от дохода
- Без сотрудников налог уменьшен на взносы ИП за себя (до 100%).
УСН 15% (доходы − расходы)
217 412 ₽ / год
налог 152 222 ₽ + взносы 65 190 ₽ · ~18,1% от дохода
- Взносы ИП включены в расходы; 1%-взнос посчитан с разницы доходов и расходов.
- Расходы должны быть документально подтверждены и входить в закрытый перечень НК.
Патент (ПСН)
Нужны данные региона- Стоимость патента зависит от потенциального дохода, который устанавливает регион для вашего вида деятельности.
- Узнайте сумму в калькуляторе ФНС (patent.nalog.ru) и внесите её в поле «Потенциальный доход по патенту».
Что проверить перед выбором
- Региональную ставку УСН — многие регионы снижают 6%/15% для отдельных видов деятельности.
- Налоговые каникулы для новых ИП в вашем регионе (ставка 0% на УСН/ПСН).
- Точную стоимость патента по вашему региону и виду деятельности — patent.nalog.ru.
- Доступность АУСН в вашем регионе (эксперимент; в расчёте не учитывается).
- Возможность совмещения УСН и патента по разным видам деятельности.
- Торговый сбор, если работаете в Москве.
Вопросы бухгалтеру
- Какая часть моих расходов подтверждаема документами и входит в перечень НК для УСН 15%?
- Когда мой доход превысит порог НДС на УСН и какую ставку НДС выбрать (5%/7% без вычетов или общая)?
- Выгодно ли мне совмещать патент с УСН и как вести раздельный учёт?
- Как изменится нагрузка при найме первого сотрудника?
Расчёт ориентировочный и не является налоговой консультацией. Ставки и лимиты — на 01.01.2026 (НК РФ в ред. 425-ФЗ; версия формулы 1). Региональные ставки, льготы и налоговые каникулы не учтены. Для точного выбора обратитесь к бухгалтеру.
Основные клиенты
Связанные AI-навыки
Калькулятор даёт быстрый расчёт. Skill помогает разобрать результат и подготовить план действий.
Войдите, чтобы поставить оценку инструменту.
Формулы и методика
- УСН 6% = Доход × 6% (минимум взносы за себя)
- УСН 15% = max((Доход − Расходы) × 15%, минимальный налог 1% от дохода)
- НПД = Доход × ставка 4%/6% в зависимости от типа плательщика
- Сравните режимы при вашем уровне дохода и доле расходов.
- Учитывайте лимиты УСН и региональные особенности патента.
Ограничения и дисклеймер
Не является налоговой консультацией. Ставки и лимиты меняются — проверяйте с бухгалтером.