Пояснение о расхождении по НДС
Требование по НДС разобрано по кодам ошибок: понятны оба срока, причина расхождения и что подавать — пояснение или уточнённую декларацию.
Обновлён ·AgentPoint65 просмотров
Бесплатно·Обновлён ·Автор: AgentPoint65 просмотров
Зачем
Требования по НДС приходят автоматически при расхождении с данными контрагента. Малый бизнес пропускает шестидневный срок на квитанцию (это основание для блокировки счёта) или отправляет пояснение в свободной форме — а оно принимается только в утверждённом электронном формате.
Кому?
Бухгалтер малого ООО, когда пришло требование ФНС по расхождению НДС.
Подойдёт, если нужно
- Требование с кодами 1 и 4 — сколько дней на квитанцию и ответ
- Поставщик уверяет, что сдал СФ, а ФНС видит расхождение
- Нашли двойной вычет — пояснение или уточнённая декларация
Не подойдёт, если нужно
Когда не подойдёт ↓
- Не отправляет пояснения по ТКС
- Не имеет доступа к вашей отчётности и данным ФНС
- Не заменяет бухгалтера и налогового консультанта
- Не отправляет пояснения по ТКС
- Не имеет доступа к вашей отчётности и данным ФНС
- Не заменяет бухгалтера и налогового консультанта
Как пользоваться
- 1
Опишите задачу. Требование по НДС за 2 квартал, получили 20 августа, коды ошибок 1 и 4. Какие сроки и что проверять?
- 2
Получите черновик. Код ошибки 1 по счёту-фактуре поставщика на 240 000 ₽, поставщик уверяет, что всё сдал. Что сверить и что написать в пояснении?
- 3
Проверьте результат. Обнаружили, что дважды приняли к вычету один счёт-фактуру, налог занижен на 38 000 ₽. Пояснение или уточнёнка?
Ограничения и данные
Skill проверен модератором перед публикацией в каталоге.
- Работает только с текстом, который вы вставили.
- Не подключается к CRM, мессенджерам, 1С, API или файлам в демо.
- Не вводите пароли, API-ключи и реальные персональные или платёжные данные.
- Переписку и файлы мы не сохраняем в базе данных — они существуют только в открытом окне демо.
- Текст запроса и вложений временно передаётся LLM-провайдеру для генерации ответа.
- Проверяйте результат перед использованием в рабочем процессе.
Для технарей: SKILL.md и экспорт
Установка и экспорт
Скачайте SKILL.md, metadata.json, правило Cursor или адаптер под вашу платформу. Файлы генерируются из текущей версии skill и кешируются в хранилище.
Адаптеры платформ
Частые вопросы
Можно ли отправить пояснение по НДС на бумаге?
Нет. Для плательщиков НДС пояснения принимаются только в электронной форме по утверждённому формату — бумажные считаются непредставленными (п. 3 ст. 88 НК). С 12.05.2026 применяются новые форматы, рекомендованная версия 5.04.
Какие сроки нужно соблюсти?
Два: квитанция о приёме требования — 6 рабочих дней, ответ по существу — 5 рабочих дней. Просрочка квитанции сама по себе может привести к приостановлению операций по счетам.
Когда нужна уточнённая декларация, а не пояснение?
Если ошибка привела к занижению налога. Если на сумму налога она не повлияла — достаточно пояснения. Решение принимает налогоплательщик, последствия оценивает бухгалтер.
Помощник сам отправит пояснение в ФНС?
Нет. Он разбирает коды ошибок, два срока и выбор между пояснением и уточнёнкой. Подачу в электронном формате через оператора и сверку с книгами покупок/продаж делает бухгалтер.
Мы недавно на УСН с НДС — это тот же порядок?
Сроки и электронный формат пояснения по НДС те же. Сначала разберите коды в этом материале; общий ликбез по порогу и ставкам на упрощёнке — «НДС на УСН в 2026», без подмены налоговой консультации.
Платформы
История
v1.1.1 — F-70: FAQ «Помощник», границы подачи в ФНС, cross-FAQ УСН+НДС. v1.1.0 — audience pass S-69.
Частые вопросы
Можно ли отправить пояснение по НДС на бумаге?
Нет. Для плательщиков НДС пояснения принимаются только в электронной форме по утверждённому формату — бумажные считаются непредставленными (п. 3 ст. 88 НК). С 12.05.2026 применяются новые форматы, рекомендованная версия 5.04.
Какие сроки нужно соблюсти?
Два: квитанция о приёме требования — 6 рабочих дней, ответ по существу — 5 рабочих дней. Просрочка квитанции сама по себе может привести к приостановлению операций по счетам.
Когда нужна уточнённая декларация, а не пояснение?
Если ошибка привела к занижению налога. Если на сумму налога она не повлияла — достаточно пояснения. Решение принимает налогоплательщик, последствия оценивает бухгалтер.
Помощник сам отправит пояснение в ФНС?
Нет. Он разбирает коды ошибок, два срока и выбор между пояснением и уточнёнкой. Подачу в электронном формате через оператора и сверку с книгами покупок/продаж делает бухгалтер.
Мы недавно на УСН с НДС — это тот же порядок?
Сроки и электронный формат пояснения по НДС те же. Сначала разберите коды в этом материале; общий ликбез по порогу и ставкам на упрощёнке — «НДС на УСН в 2026», без подмены налоговой консультации.
Похожие навыки
Нужно под ваш процесс?
Подстроим навык под ваши офферы, тон и ограничения. Или добавим новый, если такого нет.
Адаптировать под мой бизнес